落实审计整改工作经验做法13篇落实审计整改工作经验做法 提升审计整改成效的6大举措 ☝审计整改是审计工作链条的最后一个环节，也是最重要的一个环节，也是一个难题，多数企业存在“重审计、轻整下面是小编为大家整理的落实审计整改工作经验做法13篇,供大家参考。
篇一：落实审计整改工作经验做法
提升审计整改成效的6大举措☝审计整改是审计工作链条的最后一个环节，也是最重要的一个环节，也是一个难题，多数企业存在“重审计、轻整改”、“屡审屡犯”等问题，大大降低审计工作的价值。如何提升审计整改工作的成效，做好审计“后半篇文章”是每一位内部审计人员都会面临的一个课题。针对审计整改现状及存在的问题，在这里提出以下六个工作思路，进而提升审计整改成效。一、审计整改工作是“一把手”工程
“一把手”是审计整改工作的第一责任人，要对审计整改成效负责，公司应成立整改领导小组，“一把手”应担任组长，分管领导任副组长，整改领导小组下设立由各部门负责人参与的工作办公室，确定整改牵头部门。
最终形成“一把手”亲自抓、分管领导具体抓、牵头部门带领各部门执行落实的工作机制。
二、整改开始前要做好“两项工作”1、找到导致问题发生的病根首先要分析审计问题产生的原因，即为什么出错；其次分析不能整改到位的原因，即为什么屡犯不改；然后就是将问题产生原因进行归类汇总，梳理问题的造成有无一定的规律。2、制定切实有效措施，对症开药
病因找到了，自然要给对药方，对症下药，这才有药到病除的可能性。
整改措施首先要考虑“拧紧水龙头”即要制止问题再犯，其次再制定计划及措施完成已有问题的整改。
3、审计整改时参照“三种整改方式”复原整改方式通过追回造成损失的资金、调整错误凭证、补充缺失的程序或流程等方式使相关问题达到合规正确状态。堵漏整改方式该方式针对问题已既定事实，具有不可追溯或不可逆性，无法通过复原使其恢复到合规状态或纠错成本过高或已无纠错实际意义。整改这部分问题应着力完善制度、流程，健全机制。追责整改方式对有章不循、有令不行、明知故犯、屡审屡犯，造成公司资产重大损失和重大安全事故，存在违规违纪的事项应移交纪检部门，依法依规追责问责。四、制定审计整改计划时做好“四个区别”立即整改事项指审计现场发现的正在进行的违规违纪、资产资金损失、安全隐患等需立即整改的事项，现场出具整改通知，要求审计单位对相关问题立即整改，最大限度减少公司损失。短期整改事项
大多数审计问题都属于短期整改事项，该部分问题被审计单位应在收到审计通知后后三个月内完成整改。
长期整改事项是指由于历史原因、客观原因、系统原因等造成审计整改时间超过三个月或者需更长时间，该部分问题应建立专项整改计划。无需整改事项是指政策变化、公司业务调整、管理调整等造成相关业务以后都不再存在或者相关问题在后期已经杜绝，整改已无任何意义或者无法整改的事项。五、“五个机制”贯穿审计整改工作始终工作机制工作机制明确业务部门、审计部门、被审计单位等在整改工作中的职责；联动通报建立审计整改结果定期收集及通报机制；督查机制建立审计整改进度、整改结果的检查机制；常态预警针对“屡审屡犯”问题建立定期检查通报机制；问责机制针对不整改、慢整改、假整改、屡犯等问题建立问责机制。六、审计整改组织实施“六个步骤”
第一步成立整改工作领导小组和实施小组；第二步制定整改计划方案措施，问题立项，落实责任部门及责任人；第三步按照计划组织实施整改工作，并按照节点通报进展；第四步完成整改工作后组织验收工作，对已完成事项进行销项，未达要求进行完善；第五步编制审计整改报告，并将所有整改资料进行归档备查；第六步总结整改工作及经验，对整改不力单位及人员进行问责。内审网
-END-
篇二：落实审计整改工作经验做法
各责任部门对分解的问题点进行认真核对并开展自查整改工作对各问题点的整改情况以国家法律法规和行业政策为依据以能否经得起外部审计的检验为评判标准进行逐项对照分别梳理出已经整改的问题和正在整改的问题并对尚未整改到位的事项详细说明原因等将自查整改情况按要求填列审计问题及整改情况自查表见附件经部门负责人签字确认并对自查结果负责于5日前报厂审计整改工作领导小组办公室同时报送电子材料审计问题整改措施
篇一：XXX公司审计整改工作实施方案XXX公司审计整改工作实施方案根据国家局《关于进一步做好审计整改工作有关事项
的通知》（国烟审〔20XX〕117号）、公司《关于印发审计整改工作实施方案的通知》要求，为进一步深入推进审计整改工作，规范生产经营活动，提升基础管理水平，结合企业实际，制订本方案。
一、整改内容本次审计整改的内容包括20XX年、20XX年、20XX年国家局组织开展的经济责任审计、年报审计、全面审计（包括自查、复查、国家局重点检查）、工程项目审计（含国家局直接审计和授权审计），外部审计机构、财政部门、税务部门检查中发现的问题和公司集中组织开展的财务收支及预算执行审计、经济责任审计、工程项目审计、物资采购审计、宣传促销审计发现和披露的问题，以及审计检查中明确提出的需要关注的事项、管理建议书中提到的相关问题。二、整改标准以国家法律法规和行业有关规定为依据标准，按照审计发现问题的性质进行分类，各部门要逐项对照检查整改落实情况。一是涉税方面，少缴个人所得税、企业所得税、营业税、增值税等，一律进行补缴；二是涉及主辅关系方面，无
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偿占用主业资金、资产的，一律进行收回或收取相应的资产使用费；三是涉及职工利益方面，工资外列支工资性支出的一律调入工资列支，为职工承担建房成本费用的一律收回；四是涉及资产管理方面，权证不全、权属不清、
长期闲置的，一律进行权属办理和资产清理；五是涉及管理程序方面的，制度不健全的进行梳理修订，制度执行不到位的加强制度落实的监督检查；六是涉及历史遗留问题方面，要明确责任、落实到人、限期整改，确保审计整改达到预期的效果。
三、组织领导厂部成立审计整改工作领导小组组长：sss副组长：dddfffhhh成员：财务、审计以及各相关业务部门负责人领导小组下设办公室，办公室设在审计派驻办。负责审计整改工作的组织、协调工作，各相关业务部门指定专门联络员，抓好具体问题的整改落实工作。四、工作安排审计整改工作分为梳理核对、整改落实和重点抽查三个阶段。（一）梳理核对阶段（4月20日—6月10日）1、财务、审计部门收集、梳理。财务部门收集梳理20XX
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年以来年报审计、外部财政部门、税务部门检查中发现的问题，其他方面的审计问题由审计部门收集梳理，按照发现问题的性质进行分类，按照问题点逐项分析，提出整改建议，并将问题分解表于4月25日前反馈至各责任部门。
2、各部门核对、自查。各责任部门对分解的问题点进行认真核对，并开展自查整改工作，对各问题点的整改情况以国家法律法规
和行业政策为依据，以能否经得起外部审计的检验为评判标准进行逐项对照，分别梳理出已经整改的问题和正在整改的问题、并对尚未整改到位的事项详细说明原因等，将自查整改情况按要求填列《审计问题及整改情况自查表》（见附件），经部门负责人签字确认并对自查结果负责，于5月6日前报厂审计整改工作领导小组办公室（同时报送电子材料）。
3、报公司审核确认。由厂审计整改工作领导小组办公室汇总自查整改情况，形成厂部自查整改总报告，经厂领导签字确认后，于20XX年5月10日前上报公司审计整改工作领导小组办公室审核、确认。
（二）整改落实阶段（6月11日—7月31日）厂审计整改工作领导小组按照公司审核、确认结果及整改要求，对未整改到位问题进行再分解，限期整改。各责任部门对能够及时整改的，要立即加以整改。一时难以整改的，
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要制定具体整改计划，并抓紧落实。对无法整改的问题点，及时报厂部审计整改工作领导小组研究，提出整改意见和建议后，上报公司审计整改工作领导小组进行协调处理。厂审计整改工作领导小组将以不同形式开展审计整改工作督促指导，随时跟踪整改进展情况，确保审计整改落实到位。
各部门将整改情况形成整改报告，于7月25日前报厂审计整改工作领导小组办公室，由其汇总整改情况并将整改总报告于20XX年7月30日前以正式文件报公司审计整改工作领导小组办公室。
（三）重点抽查阶段（8月1日—9月10日）厂部将组织人员对各部门审计问题整改落实情况进行重点抽查，对抽查发现不按要求整改或未及时整改到位的，提交厂部进行严肃处理。整改情况要经得起公司、国家局等各级检查。五、工作要求（一）加强领导，提高认识。各部门要深刻认识行业的特殊性和审计整改工作的重要性、迫切性，切实增强责任意识、规范意识，站在维护行业体制和发展大局的高度，认真对待此次审计整改工作。各部门主要负责人是本次审计整改工作的第一责任人，全面负责本部门的审计整改工作，切实加强对整改工作的组织领导,做到思想上更加重视，行动上更加自觉，措施上更加有效。对整改难度较大的问题主要负
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责人要亲自参与研究制定整改措施，并定期听取整改情况，集中力量抓好落实。
（二）健全组织,落实责任。各部门要指定专门联络人员，抓好具体问题的整改落实。本次审计整改工作的责任主体为各业务、财务部门，各部门要针对存在问题，进一步制订完善整改方案，细化整改措施，确定整改责任人，限定整改时限，并将整改情况纳入考核，确保审计问题整改落到实处。
（三）认真落实，积极整改。各部门要按照整改要求，积极行动，不得以任何理由回避或拖延，对存在的问题要本着实事求是、依法依规的原则逐项整改落实。领导小组办公室要加强与业务、财务部门的沟通联系，及时掌握整改工作情况，督促整改工作进度，
指导和会同整改部门研究解决整改过程总遇到的难题，重大问题及时提交领导小组研究解决，共同推动审计整改工作的深入开展。
（四）加强督查，严格考核。为确保整改落实到位，厂部将从7月份起对整改情况按月进行跟踪督查，并将督查结果纳入月度工作目标考核，对不能按时保质完成整改且无充分理由的，除扣减月度考核得分外，由部门一把手向厂办公会进行专题报告，以强化整改的执行力度，提高整改率。各部门要按照国家有关法律法规和行业及公司的相关要求，对
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照检查产生问题的根源，举一反三，进一步健全完善制度体系，堵塞制度漏洞，防范问题再度发生；对屡查屡犯、屡禁不止的问题部门，要加大责任追究力度；对未解决的重大问题，要深刻剖析原因，实施重点督办。同时，要注意实事求是的解决制度不适应和失效的问题，加强制度执行监督考核，完善各项监督考核机制，促使制度执行更加科学、规范、
CCC参照本方案制定实施方案，并认真抓好落实整改工作。
附件：审计问题及整改情况自查表篇二：审计整改问题及制度完善
审计整改问题及制度完善程燕玉▲摘要随着审计工作的深化，除审计发现的问题外，审计意见的整改情况也逐渐引起重视，重审计轻整改的现象有所改善，但仍普遍存在审计整改相关制度建设问题。本文从审计整改的必要性出发，提出当前审计整改工作中存在的难点问题，并分析其形成的原因，提出进一步完善审计整改制度建设的对策建议。关键词审计整改问题对策作者程燕玉，宁波市江北区审计局，注册会计师，国际注册内部审计师。（浙江宁波315020）
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审计整改工作足指被审计单位针对审计查出的问题，采取措施改进工作，提高管理水平的过程。审计整改检查则是指审计机关对被审计单位的审计整改工作进行督检查的过程。温家宝总理曾经在听取审计署工作汇报后指出：“审计工作最重要的目的，就是通过审计，发现问题，纠正错误，改进工作，特别是通过深化改革和制度建设，提高政府部门依法行政水平和企业的经营管理水平"。审汁工作要取得好的工作成效，不仅要提高审计实施过程质量，能够发现问题，还要提高审计整改检查工作水平，促进被审计单位改正问题，其中，制度建设尤为重要。
一、审计整改的必要性审计整改检查是国家审计的重要内容20XX年实施的国家审计准则将审计整改检查的内容和方式等进行了规范，审计整改检查已成为国家审计的重要内容之一。如果只有审汁查处而没有审计整改，审计工作则是不完整的，没有发挥出其应有的作用。如果查出的问题没有相应的跟踪整改，不能依法追究相关部门和责任人的行政过失，就不能很好地落实履职为民的宗旨。审计整改检查可以促进被审计对象改进管理，从而提升审计工作成效。（二）审计整改是审计质量的重要体现审计工作质量不仪足包括审计工作实施本身及审计问题查处的客观、真实、正确，也应包括审计成效，如揭示问
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题是否最终得到落实与纠正。因此，审计问题的整改是审计工作质量的重要标志与体现。在高质量的审计报告作保证的基础上，进…‘步把审计整改检查工作做好，促进被审计单位更加切合实际地解决问题，从根本上杜绝类似违纪违规问题的再次发生，可以使审计质量体现出良好的客观效果。
二、审计整改存在的主要问题尽管近年来审计整改检查工作不断受到重视，但是在基层审计机关，审计整改检查工作是整个审计工作中的一个薄弱环节，重审计而轻整改仍是普遍存在的问题。另一方面，对于审计发现的问题，被审计单位的反应各异，有的避实就虚、有的轻描淡写、有的归咎于客观原因、有的甚至玩文字游戏敷衍应付。这些情况使审计整改成为当前我国审计监督工作中的难点问题。（一）追回违规资金难审计多为事后监督，对于已经发生的违法违规行为，尤其是已经花出去的钱，追回比较困难。例如较为常见的挪用专项资金弥补公用经费不足问题，当审计发现时，支出行为已经发生，要求整改单位收回已经不可能。即使被审计单位为了应付审计，采取其他财政资金归还被挪用的专项资金，实质上也是拆东墙补西墙。因此，对于这种已经成为“既定事实”的情况，单靠追缴资金是无法整改到位的。（二）问责相关责任人难
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审计整改不仅要注重追缴违法违规资金，而且要注重追究相关责任。审计发现的绝大多数问题都是在主管领导等相关责任人的授意或故意操纵下发生的。但从实际情况来看，除了审计发现的问题涉及重大违法违纪行为、要追究当事人法律责任外，很少有人因为审汁发现问题而被问责，因为审计整改不到位而受到处罚的当事人更是少见。
（三）审计整改成果运用难由于缺乏有效的沟通机制，许多审计建议仍停留在审计报告上。例如审计部门受组织部门委托负责组织实施审计，审计结束后将审计报告报送组织部门。对于审计建议落实好的领导干部，组织部门不给予表彰，对于不积极落实审汁建议的领导干部也未能纳入领导干部考核内容。同级人大、政府及相关部门未能充分运用好审计整改成果，难以实现审计整改效果的最大化。三、审计整改难的原因分析（一）审计整改缺乏法律和制度约束力审计整改工作没有真正纳入法制轨道，审汁法及其实施条例中没有有关审计整改工作的具体条款规定，审计机关审计执法手段单一。对某些能够整改而又拒不整改的问题缺乏强制性的法律手段，只能对其处罚而无法促使其整改到位。这是审计建议落实不力的根本原因。（二）相关人员审计整改意识不强
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被审计单位领导干部对审计建议的作用理解不够，对落实审计建议的重要性缺乏足够的认识。落实审计建议需要花费较长时间、较多精力去建章立制，或需要与其他单位协调整改，使一些部门单位对落实审计建议有畏难情绪，不愿意花费精力去组织落实审计建议。对于一些前任遗留的问题，与现任领导无直接关系，…‘些领导干部认为与已无关，对落实审计建议有不满情绪。另一方面，一些审计机关和审计人员自身对整改工作也不够重视，一审了之、一罚了之的现象还比较普遍，以罚代改并不能触动被审计单位下定整改的决心，一些审计人员即使意识到审计整改的意义，也因为审计整改到位的难度太大望而却步。
（三）审计建议的内容缺乏建设性、针对性和可操作性审计人员受知识结构和业务水平等素质限制，对存在问题产生的原因未进行分析，难以使人透视产生问题的根源；有的虽分析了问题成因，但对上作实际研究不够深入，综合分析不全面，分析力度、深度不够，不能从根本上剖析问题产生的症结，造成报告提出的审计建议或者缺乏针对性，不能解决关键问题；或者缺乏可操作性和建设性，不符合被审计单位工作实际，无法引起被审计单位和责任人的重视并得到采纳。
四、加强审计整改的对策建议（一）从法律层而修订完善法律法规，使审计整改有法
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可依在审计法及其实施条例和其它相关法律法规中补充明确有关审计整改工作的条款，特别是对屡审屡犯的情况要明确处罚和处分的措施，以利于审计工作人员开展审计整改检查工作。
（二）从组织领导层面建立机制，落实审计整改责任一是成立专职审计整改工作机构。要从根本上解决审计建议落实难的老问题，单靠审计部门是不够的，要使审计建议落实，整改工作得到领导支持，取得相关部门配合，应探索成立专职审计整改工作机构。针对整改工作中的重点和难点，由专职机构出面协调，听取被审计单位和责任人对审计工作的意见和建议，在交流、沟通的过程中，积极协助他们篇三：审计整改措施1
关于X有限公司原X同志任期经济责任的审计意见整改的回复
在此次审计报告中，审计发现的问题主要有x类，分别是X\X\X方面，根据审计报告中的建议，我单位对审计中发现的问题进行了深入分析，制定了相应的措施，避免此类问题再次发生，具体情况如下：
一、要坚持以制度管事，以制度管人在坚决执行八项规定的同时，又在不断的完善《业务招待费管理办法》、《差旅费管理办法》等规章制度，通过部门培训、财务把关的方式，落实以制度管事，以制度管人的
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管理手段，杜绝会议费、招待费等不规范的行为。二、加强招投标及合同管理工作（一）、加强招投标管理一是要加强对招投标员工的培训，了解集团公司、大唐
国际以及我公司对于招投标工作的具体规定，学习相关制度，使得招投标工作更加规范，实现科学管理。
二是招投标各相关部门要加强监督管理意识。公司监审人员应该列席每一次招投标会议，积极的发挥自身作用，加强对招投标工作的监督。
（二）加强合同管理一是设立合同管理人员，从规范、完整、合理、准确、可行等方面进行全面认真的审核,发现不足,应及时向管理部门提出意见和建议,避免隐患。二是完善合同管理制度，要严格规范合同的签订和审批工作，通过现有的制度逐级审批，保证合同的真实、合理，防范合同纠纷等风险。
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篇三：落实审计整改工作经验做法
落实审计发现问题整改工作方案一、整改事项认真落实审计整改工作。对审计、督查提出的问题事项，应逐个梳理，抓紧制定整改措施，明确时间表和线路图，限期整改。二、整改措施(一)逐项梳理问题，建立整改台账。对X年以来审计署、省审计厅实施的各项审计中发现的问题，以及市审计局实施的重大政策跟踪、预算执行等审计中发现的问题进行梳理，对未整改到位的问题列出清单，建立整改台账，分解落实到责任单位，X年12月31日前整改到位。整改结果对口上报省相关部门和市审计局。(二)建立整改责任制度。根据《国务院关于加强审计工作的意见》(国发〔X〕48号)，被审计单位是审计整改的主体，被审计单位主要负责人是审计整改的第一责任人，要切实抓好审计发现问题的整改工作，对重大问题要亲自管、亲自抓，确保审计整改工作落实到位。(三)加强整改督促检查。县(市)、区政府每年要专题研究重大决策部署和有关政策措施落实情况审计工作，将审计整改工作纳入督查督办事项。县(市)、区政府主要负责人要全面抓好本辖区审计整改工作落实，及时协调解决工作中存在的困难和问题。对审计反映的问题，被审计单位的主管部门要及时督促整改。审计部门要建立整改检查跟踪机制，对审计整改情况进行跟踪检查，必要时可提请有关部门协助落实整改意见。
(四)严肃整改问责。对审计部门依法移送的违纪违法问题线索或其他事项，有关部门和单位要认真核实处理，确保各类违法违纪问题及时得到查处，有关责任人及时得到追究。对审计发现的典型性、普遍性、倾向性问题和提出的审计建议，有关部门和单位要认真研究，及时清理不合理的制度，建立健全有关制度。对未能在规定时间内整改落实审计发现的问题，不能说明原因或原因不充分的；未按要求报送审计整改结果，或报送的审计整改结果失实，以及其他审计整改不到位的，要对被审计单位主要负责人进行约谈。对整改不力、屡审屡犯的，要严格追责问责。
三、整改目标对X年以来审计署、省审计厅对我市实施的各项审计中发现的问题，及我市审计实施的重大政策跟踪、预算执行等审计中发现的问题进行再梳理，对未整改到位的问题逐项梳理，列出清单，建立整改台账，分解落实到责任单位。建立整改跟踪检查机制，对审计整改情况进行跟踪检查。未能在规定时间内整改落实审计发现的问题，对被审计单位主要负责人进行约谈。对整改不力、屡审屡犯的，严格追责问责。四、责任单位市审计局、监察局。五、整改期限X年12月31日前。
部分X年中央预算内投资项目进展慢整改工作方案(牵头单位：市发改委)一、整改事项部分X年中央预算内投资项目进展慢。全市X年安排中央预算内投资项目151个，截至X年11月底，尚有24个项目未开工；已开工项目中，有89个投资完成率低于30%，其中亿元以上项目数2个。二、整改措施、责任单位、整改期限及整改目标(一)落实中央预算内投资项目推进责任。督促县(市)、区和市直有关部门对X年安排的151个中央预算内投资项目，明确每个未开工项目的开工时限、投资完成率低于30%项目的建设进度整改目标要求。进一步做好中央预算内投资项目的服务督导和按月调度工作，协调督促县(市)、区和市直有关部门落实推进责任。责任单位：市发改委。整改期限：立即整改，X年12月31日前完成。整改目标：X年12月31日前，督促各县(市)、区及有项目建设任务的市直部门将推进责任落实到位。(二)加快中央预算内投资项目实施进度。对未按时开工建设的项目，深入剖析原因，督促项目单位倒排开工日期，制定节点计划，加快土地、规划、环评、财政评审、招标投标等前期工作，协调解决征地拆迁、建设条件落实等方面存在的突出问题，推动项目尽快开工并加快建设进度。对开工后投资进度慢的项目，深入剖析原因，督促项目单位按照下达的年度投资计划，加强施工组织，明确时间节点，细
化工作任务，建立进度台账，加强上下衔接和部门联动，协调解决项目建设中存在的实际困难，加快建设进度。
责任单位：各县(市)、区政府，X区、X区、X区管委会。整改期限：立即整改，X年12月31日前完成。整改目标：力争未开工项目在X年12月31日前全部开工，投资进度慢的项目在X年12月31日前完成年度投资计划任务的50%以上。(三)加快资金拨付和投资评审进度。尽快将X年安排的中央预算内资金拨付到县级财政部门，督促县(市)、区财政部门加快项目投资评审进度。责任单位：市财政局。整改期限：立即整改，X年12月31日前完成。整改目标：在X年12月31日前将X年安排的中央预算内资金拨付到县级财政部门，督促县(市)、区财政部门加快中央预算内投资项目评审进度。(四)落实行业主管部门推进责任。对X年安排的中央预算内项目中教育、卫生、体育、广电、民政、农业、畜牧、林业、水利、交通、邮政等领域未开工项目及投资进度慢项目，加强业务指导、问题协调，督促对口行业管理部门落实推进责任，加快项目实施进度。责任单位：市教育局、卫计委、体育局、文广新局、民政局、农牧局、林业局、水利局、交通运输局、邮政管理局。整改期限：立即整改，X年12月31日前完成。
整改目标：力争未开工项目在X年12月31日前全部开工，投资进度慢的项目在X年12月31日前完成年度投资计划任务的50%以上。
部分县(市)农村义务教育薄弱学校改造补助资金闲置整改工作方案
(牵头单位：市教育局)一、整改事项部分县(市)农村义务教育薄弱学校改造补助资金闲置。截至X年12月初，X市结存X年农村义务教育薄弱学校改造中央补助资金1668.52万元。二、整改措施(一)近期整改措施。一是由市教育局对校舍建设开工率、竣工率，仪器设备采购完成率较低、进展缓慢的县(市)、区进行每周督导。二是对项目县实行“全面改薄”周通报。每周通过市政府督查室以政务督查的形式向各县(市)政府和X区管委会通报进展和排名情况。三是向各项指标排名最后的县(市)、区政府主要领导同志发出工作提示函。(二)长期整改措施。坚持定期召开月例会；在“全面改薄”实施期间，市政府教育督导委员会每年至少组织一次专项督导，并作为季度督导责任区工作的重要专项内容；对未完成省、市政府“全面改薄”工作目标责任书和进展缓慢的县(市)、区提请市政府问责；以电话、
面谈等形式与各县(市)、区分管领导加强沟通，督促、推进县(市)、区工程建设。
三、整改目标X年12月31日前，X市X年农村义务教育薄弱学校改造中央补助资金(除项目质保金外)，全部支付完毕、项目全部完工。四、责任单位市教育局、财政局，X市政府。五、整改期限立即整改，X年12月31日前完成。
篇四：落实审计整改工作经验做法
浅谈如何做好审计整改工作审计查出问题不是最终目的，对审计查出问题提出整改建议，并进行有效整改，才是审计的最终目标。审计整改是对审计项目中查出的问题采取了必要的处理、纠正、规范等措施。审计发现问题的整改工作，是审计工作的进一步延伸，是被审单位的工作，也是审计部门的工作。整改工作要起到有效作用，需要各级管理层高度重视，既要有审计单位（部门）的加强指导和督促，也要被审计单位的积极配合，还要有相关职能管理部门的大力支持。不仅要对发现问题的有效纠正，更要从建立长效机制上动脑筋，确保审计成果得到有效运用。
一、审计整改现状及存在的问题1、对内部审计重视不够，存在屡审屡犯现象①审计单位重视程度不够，对审计发现的问题和整改不力的处理、处罚力度不够，给有的单位（部门）领导和干部留下了“审与不审一样”的印象。②被审计单位领导对内部审计工作和审计整改的认识不够，对内部审计意见重视不够，没有将审计意见落到实处，审计整改流于形式，致使存在“审了就算”、“屡审屡犯”现象。2、审计整改缺乏监督机制①没有建立和完善审计整改监督制度，使审计整改监督工作不到位；②对审计发现问题没有整改或整改不到位的单位，缺乏责任追究机制，审计整改与不整改一个样。3、被审单位没有建立审计整改落实机制针对审计发现问题，被审单位建立相应的整改落实机制，没有制定相应的整改方案，没有将整改任务分解落实到部门、班组、个人，或者将整改任务安排下去后不再过问，对整改落实情况缺乏监督和考核，也是整改不到位的主要原因之一。
4、联动机制不健全，审计整改指导和监督不够①未能与纪检监察部门建立联动机制。对审计发现存在违规违纪的行为或嫌疑，未能及时与纪检监察部门沟通，不能充分发挥监察部门对审计发现问题的有效监督和对违规违纪行为的查处，是被审单位对审计整改不够重视的原因之一。
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②未能与机关各职能管理部门建立联动机制。由于没有与各职能管理部门建立联动机制，不能充分发挥职能管理部门的专业化管理作用，资源不能共享，使审计整改监督工作仅仅是审计部门的事情。
③由于审计人员缺乏、审计人员素质不高，部分审计任务，特别是一些综合性的审计业务都是委托给中介机构进行审计，审计部门只是为了完成审计任务而审计，没有重抓审计整改和整改指导工作，使很多审计整改不能落实到位。
5、审计机构不健全，审计人员不足、素质不高部分单位未设置审计机构或未配置审计专职人员，现有的审计人员素质不高，难以适应审计工作需要，致使部分单位内部审计工作未开展或开展不深入，且由于审计内容和范围涵盖企业生产经营全过程各个环节和各个专业，涉及多个部门，对审计发现问题没有独立的机构或专责人员进行牵头、监督和督促整改，使审计整改难以落实到位。二、改善审计整改现状，建议参考以下几点实战总结被审单位对合理的审计意见和建议是否采纳、落实，对不合理的意见建议是否有解释说明，理由是否充分属实，是审计单位在开展审计工作后关注的重点。那么，又如何使审计整改工作得到有效开展？针对审计整改现状及存在的问题，在这里提出以下几点建议，采取多措并举，多管齐下，切实提高审计整改率。1、加强制度建设，完善审计整改制度审计整改制度包括审计整改监督、报告（汇报）、考核制度，多年来，由于未建立相关审计整改制度，或制定了但形同虚设而未执行到位，使审计整改监督和考核力度不够，存在“只审不究、屡审屡犯”现象。①建立和完善审计整改的监督机制。建立审计整改的监督机制，规范审计整改的监督行为，明确审计、纪检监察、各专业职能管理部门的相关责任部门的监督责任和有关责任追究制度。②制定审计整改报告（或汇报）制度。一是对开展的审计发现的问题，要求限期整改和提交审计整改报告；二是建立定期汇报制度，如一个季度或半年召开一次审计整改专题汇报会；三是对长时间不整改或整改不到位又无客观原因的单位，要求被审单位的“一把手”亲自到审计单位向分管领导进行汇报等。
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③建立审计整改考核制度。一是审计单位建立审计整改考核制度，对审计单位的指导、监督和被审单位的整改落实情况建立考核机制；二是要求各单位建立审计发现问题整改落实机制，确保将审计整改任务分解落实到部门、班组和个人，并建立指导、监督和考核制度。
2、审计整改实行“一把手”负责制被审单位要充分认识存在问题的危害性和解决问题的紧迫性，严肃对待审计查出的问题。对审计查出问题的整改落实要实行“一把手”负责制，“一把手”负总责、分管领导亲自抓、牵头（承办）部门具体抓，相关部门积极配合，确保时间、内容、人员、责任、效果均落实到位。3、建立审计整改联动机制，充分发挥职能管理部门的指导和监督作用，弥补审计人员不足问题通过加强沟通和协调，充分发挥机关各职能管理部门对基层部门的专业化管理作用，建立联动机制，将审计整改工作落到实处。①与职能部门建立联动机制，将审计整改任务、责任层层分解落实。加强与财务、营销、工程等各职能管理部门的沟通、协调、建立联动机制，充分发挥他们的专业化管理职能，做到部门间沟通、协调经常化，注重信息共享、分工负责、各司其职、分类督办，有效地抓好审计整改责任落实，形成审计整改监督合力，促进审计整改工作取得实效。②与纪检监察部门建立联动机制，加大监察惩处力度。建立与纪检监察部门的联系协调机制，实现监督信息资源共享，监察部门把审计结果和整改情况作为规范权力运行的切入点，加大廉政建设力度，对涉及违纪违法的，按规定及时移交纪检部门和司法机关进行查处。③加强审计整改的指导，弥补审计人员不足。审计单位应充分发挥职能管理部门的专业化管理作用，职能管理部门在加强专业化管理的同时，也从规范角度加强审计整改的指导，帮助被审单位整改、规范。4、将审计发现问题分类，制定分步整改措施根据审计问题的整改难易程度，将发现问题分为容易整改、整改难度较大、难以整改的问题，按难易程度制定相应的整改措施。
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①容易整改的问题，在审计过程中对发现的问题及时与被审单位沟通，对容易整改的问题可立即进行整改，在出具审计报告时，对一些不是严重的违法违纪问题，对一些没有造成严重后果的问题，如果审计单位已经将问题整改好了，就不写进审计报告，促进被审单位的整改积极性。
篇五：落实审计整改工作经验做法
银行做好审计检查整改工作经验材料近年来，随着金融领域合规经营、风险防范意识不断增强，内外部审计检查项目日益频繁，我行上下对审计检查发现问题的整改工作也越来越重视，通过多种途径，不断加大整改力度，使整改工作逐步走上了常态化和规范化轨道。从唐山分行来看，分行领导班子一直高度重视对审计检查发现问题的整改，先后通过健全组织机构、完善规章制度和工作流程、强化资配置、加大责任追究力度等多种措施，不断细化管理，狠抓落实，连续多年完成了上级行下达的整改率目标，整改报告上报质量也受到了省分行的通报表扬，在确保整改工作任务顺利完成的同时，有效促进了全行各项业务的合规、健康发展。
以上成绩的取得，是与各级领导高度重视、全行上下齐抓共管密不可分的，在今后的工作中还应继续坚持和发扬。但从全行整改工作实践来看，我认为仍存在一些问题或不足，如防范风险与业务发展摆布还不尽合理、职责分工还不够明晰、举一反三整改措施还不够具体、整改工作标准还不够清晰、整改结果报送质量仍需进一步提高等，在一定程度上影响了整改工作的效果。
为进一步提高整改工作质量，全面消除各类违规问题带来的风险，在整改工作中建议从以下几个方面采取措施，加以完善：
一、应进一步提高对整改工作的重视程度内外部审计检查发现问题整改工作是保证我行合规经营，防范各类风险的重要手段。随着近年来，内外部审计、监管检查工作力度的不断加大，相关机构和业务条线部门应切实提高认识，克服“重发展、轻管理”的思想，合理摆布好两者的关系，进一步完善组织机制，合理安排资配置，细化责任分工，深入研究整改工作方法，确保整改工作的全面落实。二、应进一步强化系统性整改措施，务必杜绝屡查屡犯针对每项整改项目，建议条线部门和相关机构建立整改项目专题会议制度，认真对照上级行整改要求或审计检查部门的管理建议、整改建议等内容，针对问题进行系统梳理和分析^p，注意对审计发现问题区分共性和个性，制定切实可行的举一反三整改措施，提高系统性整改效果，坚决杜绝类似问题再次发生，避免因“就问题改问题”而导致的整改建议不落实或落实不到位的情况发生。同时，按照《工作人员违规失职处理办法》和《轻微违规行为积分管理办法》等相关文件要求，及时确认问题责任人，认真负责地做好认定和追究工作，充分发挥惩戒制度的警示作用。
三、应进一步提高整改报告质量目前，内外部审计检查项目较多，整改工作量较大，审计部门和上级行对整改工作上报时限要求比较严格，各整改主办部门和整改经办行，应对涉及本条线、本机构的问题从发现之日起，尽早制定相应措施，抓紧落实整改，并严格按照报送要求和时限进行报送，避免发生迟报、漏报的情况。应切实提高整改工作报送质量，严格按报告要求撰写整改报告及相关报表，其中对问题整改状态的界定，要严格按照省分行下发的《关于明确内部审计发现问题整改状态及整改完成率计算口径的通知》，结合问题整改的实际情况，准确区分整改状态，避免主观臆断，同时，在整改过程中，力争做到完全整改，尽量避免出现“无效整改”等情况。四、应进一步完善整改工作档案资料各机构和各部门应明确专人，对整改资料要实行专夹保管，按规定归档；针对具体问题尽量留存整改依据，以便在后续追踪检查中及时提供；严格落实整改台账销号制度，确保存在问题彻底消除。
篇六：落实审计整改工作经验做法
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明确审计整改工作责任，落实审计整改工作措施，对审计查出的问题，仔细讨论，深刻剖析，逐条整改，对临时不能整改到位的，制定整改方案，
2022单位审计整改报告范文篇一我代表市人民政府，向市四届人大常委会第十二次会议报告2022年审计工作报告中指出问题的整改状况。一、高度重视审计整改工作市四届人大常委会第九次会议审议了《关于2022年度市级预算执行和其他财政收支的审计工作报告》，并作出了《关于加强对审计工作报告中指出问题整改监督的打算》。市政府高度重视市人大常委会审议意见，召开专题会议，讨论部署审计整改工作，要求各部门单位强化审计整改责任，实行有效措施，切实订正审计查出的问题。同时，要求突出长效机制建设，完善制度、强化措施、硬化手段、规范管理，防止类似问题再度发生。各相关责任单位高度重视审计整改工作，成立审计整改工作机构，制定审计整改工作方案，
明确整改措施，限期整改到位。截至10月底，《审计报告》中反映应整改的问题27个，已整改到位21个，涉及单位26个，正在整改的问题6个，涉及单位5个。家电摩托车补贴资金违规共立案调查23家，刑事拘留16人，取保候审12人，批捕1人。追回家电摩托车补贴资金733.27万元，取得了较好的整改效果。二、审计整改落实状况(一)关于年初预算编制不够完整和细化问题。2022年市本级已编制国有资本经营预算，实行全口径预算管理，预算编制不够完整问题已整改到位。年初预算不够细化问题，主要是预算编制时间与部分专项工作任务确定时间存在差异造成的。我市部门预算编制时间较早，一般于每年9月份开头编制下年预算，而一些专项资金如训练费附加和城市维护费等支出，详细支配项目在预算编制时无法确定，需要经过肯定时间的调研论证，在次年
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5、6月份才能落实到项目，项目支配状况已单独向人大汇报。今年将督促
单位2个。14个欠缴单位中有两个欠缴大户：即小埠投资开发集团公司欠
有关部门提前做好专项资金项目预备工作，争取2022年相关支出与部门预
缴10200万元，占欠缴总额的26%;湖南中宁置业有限公司欠缴16650万元，
算同步向人大汇报。
占欠缴总额的43%。10月8日和10月17日，市政府分别特地召开国土出
(二)关于部分用地单位至今年5月拖欠国土出让收入41593.94万元问题。今
让收入欠款清缴调度会，要求欠款单位尽快缴清所欠国土出让收入，逾期
年以来，市政府对国土出让收入清欠工作抓得紧、谋划早，多措并举进行清
未缴的收取肯定滞纳金，小埠投资开发集团公司和湖南中宁置业有限公司
缴。一是召开清欠动员大会和每月的工作调度会，讨论部署清欠工作任务，均已承诺11月底前缴清欠款。
调度清欠工作进展状况，督促清欠工作落实到位;二是加强职能部门协调协
(三)关于国土出让收入133749.96万元未准时清算缴入国库作政府性基金
作，下达催缴通知书，组织人员上门催缴;三是强化清欠工作措施，对欠缴
收入，资金存放在市乡镇财政管理局和市非税收入管理局问题。2022年前，
单位实行停办一切手续、不准参与新的土地招拍挂等措施。对无任何理由长
市级国土出让收入由市乡镇财政管理局负责设立专户统一征收，实行“收
期拖欠国土出让收入的单位，由国土部门提请仲裁，再通过司法程序进行强
支两条线管理、财政直接征收、专户核算、收入分解、净收入上缴国库”
制收缴。在今年5月份以前收回4.11亿元的基础上，至10月20日，又收回
征管模式。从2022年起，市级国土出让收入征收职能进行了调整，实行由
国土出让收入欠款2451.57万元。
市非税收入征收管理局托付市乡镇财政管理局征收模式，国土出让收入直
目前仍欠缴国土出让收入39142.37万元，其中：2022年以前欠缴20294.37
接缴入市非税收入汇缴结算户，资金结算后由市非税收入征收管理局缴入
万元，欠缴单位12个，2022年度欠缴18848万元，欠缴
国库纳入基金预算管理。至2022年12月，存放在市乡镇财政管理局“暂
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存款”的108305.49万元，主要是2022年前发生的未结算支付的预付款和保
是特设专户项目进度过慢形成的结余;三是零星指标未准时清理使用形成
证金，以及部分项目未准时办理相关结算手续暂不宜确认为国土出让收入的
的结余;四是待付的往来资金或代管资金结余;五是非税收入结余;六是项目
款项，因此未准时缴入国库作政府性基金收入。今年以来，加大了这部分资
完工结算后形成的专项净结余;七是正常经费结余。
金的清理力度，1-9月，已结算转入政府性基金收入39274万元，从2022
今年7至8月，根据市人大及市财经工作领导小组要求，市财政局多次召
年10月起，市级国土出让收入将纳入市财政国库管理局财政专户管理，市
集会议、制订方案，对市直集中支付单位指标结余状况进行了全面摸底清
乡镇财政管理局国土出让收入账户将予以撤销，今后类似问题将不会消失。查，仔细查找缘由，提出了处理意见和建议。一是加强专项资金管理;二是
至2022年12月，存放在市非税收入征收管理局“待查收入”账上余额36272
准时清理零星指标;三是加强往来资金清算;四是加强财政监督检查;五是统
万元，主要是因开发商竟得地块的土地出让金未全额缴清，暂未办理相关手
筹支配结余资金。同时，拟在编制2022年部门预算时，将2022年结余指
续而未到市乡镇财政管理局开具一般缴款书，非税收入征收管理系统无法进
标纳入部门预算，部分结余资金由市财政收回统筹支配。对已完工结算项
行收入确认而影响了准时上缴。以上“待查收入”已于2022年6月底前完
目产生的净结余，由市财政收回，统筹支配用于下年度新增项目;对纳入预
篇七：落实审计整改工作经验做法
如何做好审计的整改落实工作---孙志学当前做好审计查出问题整改落实工作必须重点把握的几个问题
河东区审计局孙志学
审计工作的目的包括两个方面，一是要依法严肃查处问题，二是要督促有关部门单位进行整改。发现问题、揭露问题、抓好整改，是审计工作不可缺少的三个步骤。只注重发现和揭露问题而忽视督促整改，发现的问题会不了了之，审计的最终目的就不能实现，审计的作用就会大打折扣。一项审计工作结束之后，必须督促被审计单位认真执行审计决定，纠正存在问题，追究有关人员的责任；要督促他们吸取教训，建章立制，堵塞漏洞，加强管理，从制度上预防违规问题的发生。结合工作实践，下面就如何做好审计查出问题整改落实工作，谈点粗浅的认识和看法。
一、进一步提高对审计整改落实工作重要性的认识。温家宝总理早在2008年就曾指出：“审计工作最重要的目的，就是通过审计，发现问题，纠正错误，改进工作，特别是通过深化改革和制度建设，提高政府部门依法行政水平和企业的经营管理水平。”区委、区政府主要领导高度重视审计查出问题的整改落实工作。区委书记刘占仁针对审计整改落实工作近年来先后作出三次重要批示，区人大常委会每年都召开专门会议听取我局关于审计查出问题的整改落实情况报告。自去年开始，区委、区政府将审计查出问题的整改落实情况纳入全区年度考核，对审计整改落实工作起到很大推动作用。3月16日，区政府又召开会议，专
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题研究农村住房建设和危房改造审计查出问题的整改工作。审计整改是指被审计单位针对审计发现的问题，采取措施改
进工作、提高管理水平的活动。根据审计发现的问题的性质和审计处理的要求，审计整改应包括被审计单位执行审计机关作出的审计决定的行为，被审计单位根据审计报告提出的意见，采取措施改进工作、提高管理水平的行为，以及审计机关监督审计整改的行为等。审计整改的标准是审计揭示的问题得到纠正，制定相应的内部控制制度，加强内部管理，达到标本兼治的目的。审计整改是审计机关和被审计单位的共同责任。审计整改工作是审计监督必不可少的重要组成部分，是审计业务工作的程序之一。审计整改也是被审计单位接受审计监督，落实审计意见和决定的具体行为，是应尽之责。在审计整改工作中，被审计单位是主角，承担着主要任务，审计机关担负着监督、检查和评估的责任，不使审计整改流于形式。
二、正确理解当前审计整改工作面临的困难。自2008年以来,我局在整改落实工作方面做了大量工作，取得了显著成绩，有的审计项目整改落实到位，效果明显，得到区委区政府主要领导支持、肯定和赞扬。但是，我们应该认识到，审计整改落实工作在规范化、程序化方面仍有不足，一定程度上影响了整改效果。因此我们必须建立健全审计结论督促落实工作机制，优化审计执行环境，强力推进审计整改，扩大审计成效，不断提高审计执行力。从整改落实情况看，大部分被审计单位比较重视审计整改工作，包括主管部门在内的相关部门也能够积极配合，建立健全和完善单位内部相关管理制度，积极主动的纠正
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审计查出的问题，但有部分单位整改不及时、不到位、不彻底，屡查屡犯、屡禁不止的问题还经常发生。具体表现有以下几个方面：
一是一些被审单位认识不到位，重视审计，轻视审计整改。有的认为只要把应缴未缴的财政资金、税金或罚没收入及审计违纪资金上缴后就算是落实了审计决定，就算是进行了审计整改。有的被审计单位、部门从维护自身利益出发，应付审计监督和审计整改。
二是我们一些审计人员认为，审计整改是被审计单位的事情，与审计机关的关系不大。重视审计项目计划的完成和违纪资金的收缴，而未将审计整改与审计查出问题放在同等重要位置，因此落实或督促审计整改的态度并不积极。有的审计报告、审计决定中提出的审计意见或建议的可性较差，具体操作性不强，造成被审计单位难以落实。
三是对被审计单位是否审计整改到位、成效如何，缺乏评判的标准和依据。对审计整改不到位或走过场的单位、部门，缺乏相应的处理手段，没有建立相应的问责制度，审计整改往往是流于形式。
四是审计整改后续跟踪不够。由于没有专门的机构或专职人员，监督审计决定、审计意见的落实，评估审计整改的效果，使审计整改工作中处于比较被动的地位。
五是有关部门协调配合督促审计整改的机制尚未形成。督促被审计单位进行审计整改不仅仅是审计机关的责任，还应包括主部门、监察、财政、税务、工商等部门的参与及协调配合，以促
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第四，公告审计整改结果推动审计整改。公告审计结果是审计法赋予审计机关的重要职责。在公告审计结果的同时，向社会公开被审计单位的审计整改情况，是推动审计整改的有效途径。特别是对那些整改不彻底的单位公告于众，接受社会舆论的监督，促进被审计单位认真整改。
第五，进一步健全审计整改联动机制。要建立主管部门、监察、财政、税务、金融、工商行政管理等相关部门协调配合的审计整改联动机制。对审计机关依法提请暂停拨付与被审计单位违纪违规行为有关的款项，财政部门要及时扣缴和清收应当上缴财政的款项；对审计机关做出的被审计单位补缴税款决定，税务部门应当依法足额征收；对被审计单位及有关人员有违反党纪、政纪行为的审计机关移送给主管部门、或纪检、监察机关的，有关部门应及时查处，并将查处结果书面反馈审计机关；对被审计单位在金融机构的有关存款需要冻结的，审计机关向人民法院提出申请后，人民法院应及时办理冻结手续；构成犯罪的，审计机关应及时移送司法机关处理。
第六，作为我们审计机关内部，要不断健全完善制度，推进整改工作向程序化、规范化发展。具体可从以下四个方面考虑：一是审计整改通知书格式要统一。可以借鉴审计通知书的有关操作程序。二是整改目标要具体。具体整改要求可作为通知书附件随通知下发。三是被审计单位整改结果报告格式要规范。整改报告规范统一，方便不同单位之间横向对比，同时方便我们汇总整改结果。四是整改过程的督导检查要专业。必须明确专人负责整
篇八：落实审计整改工作经验做法
审计整改落实情况汇报3篇今天，为您带来了审计整改落实情况汇报，请阅读吗，上，发现学习。审计整改落实情况汇报一近日，海南省昌江县召开20xx年度第一次经济责任审计工作联席会议，总结20xx-20xx年度经济责任审计工作，研究部署20xx年工作任务。县政府主要领导，县纪委、组织部、监察局、人社局、审计局、国资委等县经济责任审计工作联席会议领导小组成员单位主要负责人出席会议。
20xx-20xx年度该县共开展领导干部经济责任审计项目xx个，发现问题100个，提出审计建议56条。所发现的问题普遍存在财务管理不规范、公务支出不规范、固定资产管理不规范、往来款项清理不及时、部分项目资金预算执行率低、基础建设程序执行不到位等六个较为突出的共性特点。
针对所发现的问题，会议要求，县经济责任审计工作联席会议办公室要加强对被审计单位整改过程中的指导，帮助被审计单位明确问题痛点，纠正根源偏差，精准预防、把控风险，从以下4方面积极抓好审计整改。
一是严格依照法律法规履行职责，积极发挥审计体检诊断功能，保护国家经济运行安全、促进领导干部依法履职。县财政局组织对会计进行系统的培训，从财务审批关口开始，从财政委派会计着手，统一财务管理标准，规范财务管理工作。
二是进一步加强纪检监察、组织人事、审计、财政等部门的协作
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配合，资源共享，关口前移，加强干部监督管理，及时发挥警示作用，保护好干部的工作积极性。
三是把握审计重点，加大对党政主要领导同步经济责任审计，尤其是加大对权力集中、掌握大量资金(资产、资源)的领导干部的审计力度;以任中审计为主，将离任审计与任期内轮审有机结合起来，逐步实现有重点、有步骤、有深度、有成效的审计全覆盖。进一步提高经济责任审计工作质量，促进领导干部依法履职、规范用权、科学决策。
四是注重提升审计人员专业素质，创新培养人才的渠道和方法，增强培训的针对性;拓宽审计人员视野，弥补相关领域专业知识的不足，逐步完善知识结构和人才队伍建设，以适应审计工作全覆盖对审计人员的要求。审计整改落实情况汇报二为促进审计发现问题切实整改到位，近日，山东省xx市审计局强化审计整改工作，采取四项措施解决审计工作最后一公里的短板问题，巩固审计成果，提高审计公信力。
一是健全制度，保障整改结果落到实处。健全整改情况报告制度。对审计整改情况，在每年向人大作本级预算执行和其他财政收支审计报告中，作为一项重要内容反映;建立督促检查机制，在出具审计报告、做出审计决定后，落实审计整改与审计回访同步进行，检查被审计单位在规定时间内落实审计决定、采纳审计建议的情况。
二是明确责任，确保整改措施的有效实施。被审计单位落实审计整改主体责任，由被审计单位一把手主导、分管领导主管、财务部门
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主抓、其他部门配合，上下联动、整体推进审计整改工作。对审计查明的问题逐条制定整改措施，落实责任领导、责任部门、责任人员、整改时限。
三是加大督查，促进审计整改百分百完成。审计机关落实审计整改督促责任，加强对被审计单位整改情况的督查，强化审计结果落实，加大责任追究力度，发现问题一追到底，直至整改落实为止，不断提高审计威慑力和实效性，力促审计决定落实率达到100%，审计问题整改率达到100%，跟踪回访率达到100%。
四是严格问责，加强审计整改的落实力度。被审计单位的主要负责人是整改工作的第一责任人，对整改工作要亲自抓、亲自管，对整改结果负责。对整改不力甚至拒绝、拖延整改或弄虚作假的或者由于整改不力造成重大影响和损失的部门、单位，按照有关规定，追究相关责任人。审计整改落实情况汇报三为促进审计查出问题的整改落实，年初以来，辽宁省xx市审计局坚持持续跟踪、严格督促、实事求是、区别对待的原则，将整改落实作为重要工作持续来抓。依据市政府《关于落实完善审计制度若干问题的意见》和《xx市审计局审计结论跟踪落实办法》，通过七项举措全力抓好审计整改工作。
一是限期整改，及时反馈。要求被审计单位在3个月内将审计查出问题整改落实完毕，并将落实情况书面报送至审计机关。
二是加强回访，存档留存。由各审计组负责根据整改落实期限进行回访，收集第一手整改资料，将整改资料存入审计档案永久保存。
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三是定期汇总，督促落实。采取整改回头看的方式，按季度跟踪汇总整改落实情况，并将本次审计整改情况作为下次审计重点事项持续关注。
四是强化监督，加强内控。执行一把手负总责、分管领导具体抓、专门科室抽查、其他科室实施的监督制度，每年两次对审计结论落实情况进行实地检查。
五是完善机制，及时上报。不断完善向市人大常委会报告审计查出突出问题整改情况机制，并向其报告审计整改工作进展情况;及时向市委、市政府上报审计预警信息。
六是区别对待，加强问责。对主观故意不进行整改或整改不力、屡审屡犯的，提出约谈问责建议，由督查部门严格追责问责;对历史遗留问题等客观原因未整改的，要求被审计单位说明情况并提交详实的整改方案;对审计发现存在问题的单位和个人，视不同情况移送有关部门处理。
七是明确责任主体，公开整改结果。根据市政府《关于落实完善审计制度若干问题的意见》，明确了被审计单位为审计整改工作的责任主体，负责依法依规公告整改结果，接受社会监督。
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篇九：落实审计整改工作经验做法
法院审计工作整改措施经验做法**区审计局根据区人大常委会关于加强部门预算管理的要求,对区人民法院20XX年度决算进行了审计。对审计中发现的问题,**区人民法院高度重视,召开院长办公会议专题研究整改措施,切实将整改意见落到实处。
一是提高认识,加强执行款管理。审计发现,虽然有关文件对诉讼费用、执行款的管理均有明确规定,但实际工作中仍然存在着不同程度的滞留问题,造成这一状况的客观原因上是执行工作涉及当事人多、收支金额大,部分执行案件情况特殊,历史遗留问题的解决需要一个过程;主观原因是法院执行款管理中存在重收款轻管理的倾向,面对结案率和执行率等考核指标,相对于收款(执行)而言,退款(执行款支付给权利人)重视不够。针对审计提出问题,**区法院表示要从实践“三个代表”重要思想、树立执法为民意识的高度来提高认识,加强执行款管理工作。
二是注重整改,狠抓审计反映问题的落实。在审计报告征求意见期间,区法院业务部门协同财务部门对多年来滞留账上的预收案件受理费、申请执行费和履行款进行了一次清理核对,并将审计已认定的滞留账上3-8年和已结案件的规费等200余万元资金缴入了财政预算外资金专户;对办公大楼搬迁后固定资产账实不符管理不规范等问题,已落实人员,下步着手清查盘点。
三是完善制度,从源头上加强管理。建立健全各项财务管理制度,把审计整改与建章立制相结合,对《物品购置、管理及财务审批制度》等制度进一步修订完善,从源头加强管理。
**市审计局在开展20XX年度预算执行审计过程中,对市中级人民法院20XX年度预算执行审计的问题整改和建议采纳情况进行了检查。结果表明:市中院对审计发现的问题,深入分析原因,责任落实到人,改进财务管理,严格责任追究,从机制上预防各类违纪违规问题的产生、堵塞漏洞,实现了从积极整改、被动纠正到主动采纳审计建议、自主规范、健康发展的良性循环。
一、完善内部控制制度市中院首先从理顺机关财务管理体制,建立和实施内部监督、控制制度着手,一是加强诉讼费的收取、管理和监督工作,制发《关于进一步加强诉讼费管理工作的通知》,强调绝不下达创收指标,不得将诉讼费收入与工资、奖金挂钩,从根本上杜绝为钱执法;二是加强对执行款及利息、羁押款物的管理,确定执行款物管理机构,按财政部门要求设立专户,明确管理原则、操作程序及审批手续;三是收回各部门印章,所有诉讼费都由银行代收,由银行开具专用票据,再安排专人
与银行核对诉讼费收入情况,保证收费及时缴进财政专户。四是建立健全责任追究制度。由政治部、纪检组对全院各部门是否设立“小金库”等财经纪律纪律执行情况进行检查,对检查过程和结果记录在案,并与各部门负责人签订党风廉政建设责任状,凡私自或以白条形式收费者,一律视为个人行为给予严肃处理。
二、严格财务管理市中院在20XX年对财务管理机构在进行调整,全院财务统一划归司法行政处管理,机关财务收支及固定资产、装备购置及处置等均由司法行政处负责,改变过去由办公室和司法行政处分开管理机关日常经费收支和诉讼费、执行费、罚没收入收取及装备经费支出等多头管理的模式。一是取消原有庭室包干经费办法,院机关经费开支实行总额控制,定额包干,实施经费审批一支笔制度,杜绝多头审批,乱开支现象。二是对会议费、招待费、办公费的使用实行限额控制,对财务报账手续报销票据作出了16条具体规定,补助福利由院统一发放,杜绝损失浪费现象;三是严格执行银行开户、集中支付、政府采购、收支两条线等财政政策,大型购置和基建开支由院长办公会讨论决定。三、加强固定资产管理在固定资产管理方面,市中院根据审计建议,一是规范购置手续。各部门购置属于政府采购目录限额规定范围内的物品,应事先提出书面申请,经办公室审核后,由办公室向市政府采购中心报送购置商品计划,并按规定项目划转资金,物品购回后,使用单位验收合格后在发票上签收。将购物发票和资金审批单、验收报告报分管财务副院长审批后,作院固定资产入账。二是建立登记制度,对全院固定资产作全面清理,登记造册入帐,对各部门购置的电脑、照相机、摄像机等设备实行专人管理,完善领用手续,任何部门和个人不得以任何理由侵占、私分、挪用单位的资产。市中院改变了过去针对问题改问题的常规作法,自主从机制和体制上进行规范,通过建立健全各项规章制度、规范财务监督与管理、完善资产管理和报账审批程序,实现了对财政财务收支的有效管理,杜绝了各种财经违纪行为的产生,从预算执行实际结果上看:20XX年日常公用支出比上年整体下降30%,特别是招待费和会议费分别比同期下降了近40%,改善了机关经费支出结构,大大提高了财政资金使用效益。
篇十：落实审计整改工作经验做法
|做好审计整改工作的11条经验2021-03-24☝
做好审计整改工作是贯彻落实中央审计管理体制改革决策部署的重要举措，是维护国家经济安全、推动全面深化改革、促进依法治国、推进廉政建设的有力抓手。近年来，各级党委、政府深刻认识到审计整改工作的重要性，积极采取措施，下大力气做好审计查出问题整改工作，着力推动标本兼治，建立健全长效机制，审计查出问题整改工作取得了一定成效。
但是，现阶段仍有些审计查出问题未能得到及时、有效的整改。原因主要有：审计机关审计力量不足、手段有限导致督促整改职能未能有效落实；被审计单位敷衍塞责、不重视审计整改企图蒙混过关；查出问题有些属历史遗留问题，短期内难以整改，有些问题则需要多部门协同整改才能完成，等等。因此，要构建一套行之有效的审计整改工作机制，提高审计效率，维护审计权威，推动标本兼治。笔者结合工作实际，就做好当前审计查出问题的整改工作谈一些看法。
一、强化审计整改机制制度保障，要建立健全审计整改机制制度。
一是要出台高规格的审计整改工作制度。
由当地党委、政府出台关于审计结论落实及结果运用方面的实施意见，深化审计结论落实，强化审计结果运用，建立健全审计整改制度，将审计整改工作制度化。
二是建立审计整改工作联席会议制度。
要成立以当地政府主要领导为召集人，人大、纪检监察、组织、财政、审计、国资等部门为成员单位的审计整改工作联席会议，设立审计整改督查专职机构，推动审计整改工作规范化，形成多方联动、协作配合的审计整改工作机制。定期召集审计整改工作联席会议，要求未按期完成整改任务的部门单位列席会议，通报审计查出问题的整改结果，提出整改要求，并将重大整改事项纳入重点工作督办，限时完成。对整改难度大、涉及面广的重要事项，进行不定期联合督促检查，突出问题导向，加强督促整改，实现有督必果、务求实效，确保整改落实见效。
三是设置专职机构牵头整改。
审计机关应设置专职整改机构，足额配置组织协调力强、业务素质高的人员，项目组长、主审协助配合，强化审计整改组织保障。
四是建立健全审计整改相关制度。
建立政府督查、监督机关约谈、纪检监察问责、整改情况报告、整改结果公开等审计整改制度，对不重视整改、虚假整改、拖延整改
以及“屡审屡犯”、屡改屡犯的单位主要负责人和有关人员，依据相关规定进行约谈、通报，移送干部监督管理部门进行追责问责。
五是衔接人大监督整改。
加强与各级人大监督的协同配合，充分发挥人大的监督职能作用，聚焦问题、摸清实情，跟踪问效、强化问责。
六是强化整改结果运用。
纪检监察机关应将审计整改情况纳入党风廉政建设责任制考核和领导干部述责述廉的重要内容，作为干部廉政谈话或诫勉谈话的重要依据，存入干部廉政档案；组织编制部门应将整改结果纳入对领导班子、领导干部的综合考核评价内容，纳入绩效考核部门的年度考核内容，将审计整改情况作为干部考核、任免和奖惩的重要依据，一体推进审计整改工作到位。
二、全面提升审计整改工作水平，要不断提升审计整改工作的科学化、规范化、制度化水平。
一是要推进整改工作不断创新。
深化对新形势下审计发现问题整改工作特点和规律的认识，紧密结合整改工作实际，以改革创新精神推进审计整改实践、理论和制度创新，持续提升审计整改工作能力和水平。
二是要加强整改工作日常督促。
实行台账管理和销号制度，对照“问题清单”“建议清单”“移送清单”三张清单，采取电话、发函、现场督查等方式，持续跟踪整改情况，现场重点检查整改措施的真实性和效果，确保整改一个、销号一个。
三是要强化整改工作的计划管理。
制定审计整改年度工作计划和阶段性工作计划，增强整改的系统性、科学性、预见性，实现审计整改与日常项目审计的深度融合，把以往审计发现问题的整改作为审计的重要内容并充分利用，提升审计整体效能。
四是要实行整改问题的分类管理。
对涉及改革发展中长期目标需要逐步解决、错过整改时机需要补办手续或等待合适时机，以及历史遗留的情况复杂、需多方合力整改的问题，如地方政府债务率高、出借资金等问题，由于债务规模大，地方财力不足导致短期内无法彻底整改；以租代征问题，涉及土地规模大，受土地指标制约短期内无法完成整改；融资平台公司未完成市场化转型问题，因政府融资平台一直承担融资任务，承担大量政府重点工程和公益性项目建设，短期内难以整改等，实行分类管理，制定整改步骤措施，督促主管部门牵头建立协作机制，加强协同配合，推进深化改革和完善制度。
五是要悉心做好整改指导工作。
要采取领导干部带队回访、整改专题调研、问题核查复核等方式，加强对审计查出问题的综合研判，按照“三个区分开来”“三个有利于”的重要要求，做实做细具体业务指导，切实推动问题从根本上得到解决。要深入分析问题产生的原因，提出可操作性的意见和建议，切实以审计整改促进完善制度，以“整改一个问题、健全一项制度”为目标，推动标本兼治。将“当下改”与“长久立”结合起来，建立健全长效机制，切实发挥审计“治已病、防未病”的建设性作用，做好审计“后半篇”文章。
篇十一：落实审计整改工作经验做法
落实审计发现问题整改工作方案一、整改事项认真落实审计整改工作。对审计、督查提出的问题事项，应逐个梳理，抓紧制定整改措施，明确时间表和线路图，限期整改。二、整改措施(一)逐项梳理问题，建立整改台账。对X年以来审计署、省审计厅实施的各项审计中发现的问题，以及市审计局实施的重大政策跟踪、预算执行等审计中发现的问题进行梳理，对未整改到位的问题列出清单，建立整改台账，分解落实到责任单位，X年12月31日前整改到位。整改结果对口上报省相关部门和市审计局。(二)建立整改责任制度。根据《国务院关于加强审计工作的意见》(国发〔X〕48号)，被审计单位是审计整改的主体，被审计单位主要负责人是审计整改的第一责任人，要切实抓好审计发现问题的整改工作，对重大问题要亲自管、亲自抓，确保审计整改工作落实到位。(三)加强整改督促检查。县(市)、区政府每年要专题研究重大决策部署和有关政策措施落实情况审计工作，将审计整改工作纳入督查督办事项。县(市)、区政府主要负责人要全面抓好本辖区审计整改工作落实，及时协调解决工作中存在的困难和问题。对审计反映的问题，被审计单位的主管部门要及时督促整改。审计部门要建立整改检查跟踪机制，对审计整改情况进行跟踪检查，必要时可提请有关部门协助落实整改意见。
(四)严肃整改问责。对审计部门依法移送的违纪违法问题线索或其他事项，有关部门和单位要认真核实处理，确保各类违法违纪问题及时得到查处，有关责任人及时得到追究。对审计发现的典型性、普遍性、倾向性问题和提出的审计建议，有关部门和单位要认真研究，及时清理不合理的制度，建立健全有关制度。对未能在规定时间内整改落实审计发现的问题，不能说明原因或原因不充分的；未按要求报送审计整改结果，或报送的审计整改结果失实，以及其他审计整改不到位的，要对被审计单位主要负责人进行约谈。对整改不力、屡审屡犯的，要严格追责问责。
三、整改目标对X年以来审计署、省审计厅对我市实施的各项审计中发现的问题，及我市审计实施的重大政策跟踪、预算执行等审计中发现的问题进行再梳理，对未整改到位的问题逐项梳理，列出清单，建立整改台账，分解落实到责任单位。建立整改跟踪检查机制，对审计整改情况进行跟踪检查。未能在规定时间内整改落实审计发现的问题，对被审计单位主要负责人进行约谈。对整改不力、屡审屡犯的，严格追责问责。四、责任单位市审计局、监察局。五、整改期限X年12月31日前。
部分X年中央预算内投资项目进展慢整改工作方案(牵头单位：市发改委)一、整改事项部分X年中央预算内投资项目进展慢。全市X年安排中央预算内投资项目151个，截至X年11月底，尚有24个项目未开工；已开工项目中，有89个投资完成率低于30%，其中亿元以上项目数2个。二、整改措施、责任单位、整改期限及整改目标(一)落实中央预算内投资项目推进责任。督促县(市)、区和市直有关部门对X年安排的151个中央预算内投资项目，明确每个未开工项目的开工时限、投资完成率低于30%项目的建设进度整改目标要求。进一步做好中央预算内投资项目的服务督导和按月调度工作，协调督促县(市)、区和市直有关部门落实推进责任。责任单位：市发改委。整改期限：立即整改，X年12月31日前完成。整改目标：X年12月31日前，督促各县(市)、区及有项目建设任务的市直部门将推进责任落实到位。(二)加快中央预算内投资项目实施进度。对未按时开工建设的项目，深入剖析原因，督促项目单位倒排开工日期，制定节点计划，加快土地、规划、环评、财政评审、招标投标等前期工作，协调解决征地拆迁、建设条件落实等方面存在的突出问题，推动项目尽快开工并加快建设进度。对开工后投资进度慢的项目，深入剖析原因，督促项目单位按照下达的年度投资计划，加强施工组织，明确时间节点，细
化工作任务，建立进度台账，加强上下衔接和部门联动，协调解决项目建设中存在的实际困难，加快建设进度。
责任单位：各县(市)、区政府，X区、X区、X区管委会。整改期限：立即整改，X年12月31日前完成。整改目标：力争未开工项目在X年12月31日前全部开工，投资进度慢的项目在X年12月31日前完成年度投资计划任务的50%以上。(三)加快资金拨付和投资评审进度。尽快将X年安排的中央预算内资金拨付到县级财政部门，督促县(市)、区财政部门加快项目投资评审进度。责任单位：市财政局。整改期限：立即整改，X年12月31日前完成。整改目标：在X年12月31日前将X年安排的中央预算内资金拨付到县级财政部门，督促县(市)、区财政部门加快中央预算内投资项目评审进度。(四)落实行业主管部门推进责任。对X年安排的中央预算内项目中教育、卫生、体育、广电、民政、农业、畜牧、林业、水利、交通、邮政等领域未开工项目及投资进度慢项目，加强业务指导、问题协调，督促对口行业管理部门落实推进责任，加快项目实施进度。责任单位：市教育局、卫计委、体育局、文广新局、民政局、农牧局、林业局、水利局、交通运输局、邮政管理局。整改期限：立即整改，X年12月31日前完成。
整改目标：力争未开工项目在X年12月31日前全部开工，投资进度慢的项目在X年12月31日前完成年度投资计划任务的50%以上。
部分县(市)农村义务教育薄弱学校改造补助资金闲置整改工作方案
(牵头单位：市教育局)一、整改事项部分县(市)农村义务教育薄弱学校改造补助资金闲置。截至X年12月初，X市结存X年农村义务教育薄弱学校改造中央补助资金1668.52万元。二、整改措施(一)近期整改措施。一是由市教育局对校舍建设开工率、竣工率，仪器设备采购完成率较低、进展缓慢的县(市)、区进行每周督导。二是对项目县实行“全面改薄”周通报。每周通过市政府督查室以政务督查的形式向各县(市)政府和X区管委会通报进展和排名情况。三是向各项指标排名最后的县(市)、区政府主要领导同志发出工作提示函。(二)长期整改措施。坚持定期召开月例会；在“全面改薄”实施期间，市政府教育督导委员会每年至少组织一次专项督导，并作为季度督导责任区工作的重要专项内容；对未完成省、市政府“全面改薄”工作目标责任书和进展缓慢的县(市)、区提请市政府问责；以电话、
面谈等形式与各县(市)、区分管领导加强沟通，督促、推进县(市)、区工程建设。
三、整改目标X年12月31日前，X市X年农村义务教育薄弱学校改造中央补助资金(除项目质保金外)，全部支付完毕、项目全部完工。四、责任单位市教育局、财政局，X市政府。五、整改期限立即整改，X年12月31日前完成。
篇十二：落实审计整改工作经验做法
审计整改方案范文和整改措施审计整改方案和整改措施关于开展审计发现问题整改落实督查活动工作方案的通知各镇人民政府，各街道办事处，区直各单位：为认真贯彻落实《屯溪区关于加强审计监督全覆盖健全完善审计工作机制的实施意见》精神，结合巡视整改工作要求，经区政府领导同意，决定自2022年9月至10月，对近年来全区审计发现问题整改落实情况开展督查活动。具体活动方案如下：一、督查目标通过集中督促检查2022年以来我局审计发现、尚未整改到位的问题，针对这些问题，进行深入分析研究，找准问题症结，确保整改到位，切实维护审计监督的严肃性，进一步发挥审计工作的建设性作用，促进相关部门、单位健立健全相关制度，规范财经管理，促进经济社会事业健康发展，确保区委、区政府各项决策部署落实到位。
二、督查内容2022年以来，我局已出具的审计报告、审计调查报告等审计文书规定要求整改、处理处罚的问题中尚未整改和尚未处理处罚等问题。
三、督查重点(一)查问题整改是否真正落实到位。要做到“四个必查”：一是整改结果尚未到位的问题必查;二是债权债务清理、房屋产权办理等整改难度大的问题必查;三是干部职工公款私借问题必查;四是截止目前整改措施尚在落实中的问题必查。
(二)查建章立制情况是否覆盖全面。重点对重大经济决策、规章制度的建立落实情况进行检查。督促被审计单位进一步修订和完善规章制度，不断完善预警机制建设，增强经济活动免疫功能。
四、工作要求1、高度重视。开展审计问题整改落实督查工作，是落实区委区政府关于加强审计工作重要指示的具体举措，是进一步巩固审计
整改成效、推进党风廉政建设的重要抓手。各部门单位要切实加强组织领导，把审计问题整改工作纳入议事日程，明确工作职责，确定专人负责，切实抓好审计问题的整改落到实处。
2、现场督查。区审计局将派员组成若干督查小组，自2022年9月下旬开始，对2022年以来审计项目中发现问题的整改落实情况进行督查。对当前能够解决的问题，要求立即整改;一时难以解决的问题，要求被审计单位制定整改计划、具体措施和整改期限。对尚需修订完善的各项规章制度，要求尽快修订完善。
3、总结上报。区审计局将及时汇总本次整改督促结果，形成总结报告上报区政府。
屯溪区审计局审计整改方案和整改措施审计问题整改措施方案中山街道经济责任审计落实整改措施的方案各企事业单位、机关各科(室)：根据区审计局对我街道开展经济责任审计的《审计报告》和《关于加强对审计结果整改落实的试行意见》的精神，街道办事处已召开专题会议，研究贯彻落实审计整改工作，现将落实整改的有关事项通知如下：(一)整改的内容1、健全和完善重大事项内控制度。
(1)完善对外投资、担保、资产处置、大额资金进出等重大事项的决策和审批程序;(2)完善财政划拨专项工作(活动)资金结转的手续。
2、严格执行内控、财经制度。
(1)规出纳人员配置，加强现金、支票、印鉴的日常管理;(2)及时提供专项工作(活动)资金的结算报告;(3)完善固定资产的采购及审批手续。
3、严格实行会计核算。
(1)规会计核算，正确运用会计科目;(2)明确开发成本，及时结转完工项目;(3)注重单位内部独立核算账户收入与支出的配比。
4、切实加强内部管理。
(1)及时组织对往来账款的清理和账户处理;(2)加强对财政资金使用情况的监督;(3)禁止虚开发票，列支费用;(4)合理设置账户;(5)理顺直属公司投资关系;(6)加强对会计人员业务能力、工作责任心的培养。
(二)整改意见积极落实整改责任制，强化整改责任追究制。具体意见如下：1、健全和完善内控制度一是制定重大事项决策、审批程序方面的制度;二是制定财政资金的管理、使用的具体规定;三是完善重大事项报告、决策及审批程序。
2、加强对内控、财经制度执行情况的监督一是会计人员应发挥监督职能，并对会计业务处理的合法性负责;二是加强宣传和管理，提高执行制度的自觉性;三是加强日常监督和检查，重视整改情况落实。
3、增强会计人员的责任心，切实提高会计人员的综合素质一是加强会计核算的业务指导，完善对会计人员考核实施办法，并将审计整改情况纳入到考核之中;二是及时确定开发属性和结转成本;三是日常账务处理中，注意收入和支出的配比。
4、加强财政资金和财务管理一是及时组织往来账款的清理和账户处理;二是加强对财政资金使用情况、划拨及结转情况的管理;三是提高账务处理能力，杜绝虚开劳务费发票行为;四是后勤账户纳入办事处行政账户统一核算和管理、事业单位账户适当归并;五是理顺直属公司投资关系，解决注册资本金未到位题;六是定期开展业务培训和岗位交流，加强业务能力、工作责任心的培养。
(三)整改要求1、组织实施成立落实审计整改工作领导小组，负责落实审计整改工作的组织领导。办事处主任任组长、纪工委书记任副组长，组员有室、监察室、财政所、经管站、审计室等部门负责人组成。领导小组下设办公室，负责落实审计整改的各项具体。办公室成员有监察室、财政所、经管站、审计室等部门人员组成。
2、整改时间安排本次落实审计整改工作自《审计报告》出具之日(2022年7月24日)起三个月之内完成(即2022年10月24日前)。具体分五个阶段：(1)动员部署阶段(2022年7月25日至8月11日)通过深入的思想发动、政策法规宣传和落实整改责任制，进一步提高对落实审计整改工作的认识，对存在题能及时地组织整改实施。
(2)落实整改阶段(2022年8月12日至9月20日)落实审计整改责任的单位或部门要按照《审计报告》或区审计局的要求，抓紧制定具体整改办法及审计意见、建议的采纳。各单位负责人、财务人员对落实整改情况、审计意见、建议的采纳负责，对审计提出的题，须逐条整改，并将书面落实整改情况于2022年9月20日前报街道落实审计整改工作办公室。
(3)整改情况的检查阶段(2022年9月21日至9月30日)落实审计整改工作结束后，街道落实审计整改工作领导机构将对各单位、各部门具体整改办法及审计意见、建议采纳情况进行检查。对未执行审计结果或执行不到位的，查明原因。对具体整改办法及审计意见、建议采纳走过场的单位或部门，审计整改工作领导机构及时了解情况，给于通报批评并责令整改。
(4)整改情况落实的反馈阶段(2022年10月1日至15日)街道审计室，根据街道各单位、各部门的整改情况进行汇总、总结。并将总体执行审计
决定情况、采纳审计报告意见及建议情况，以及内控制度建立情况报区审计局。
(5)整改情况的督查回阶段(2022年10月16日至30日)区审计局赴中山街道审计组，在此阶段对我街道整改情况进行督查和回。审计整改方案和整改措施审计问题整改措施方案根据市委、市政府的部署安排，我市2022年村级审计工作已全面结束。通过审计我镇村级财务工作存在问题较为突出。根据市委、市政府要求，对审计过程中出现的问题，必须于11月10日前整改结束，为认真扎实的搞好村级审计问题整改工作，结合我镇实际制定我镇村级审计问题整改方案。
一、认清形势、提高认识农村财务工作事关农村稳定与发展的大局。一直以来是农村工作重点，通过这次市里组织的统一审计发现，由于在执行“一定两议三监督”农村工作法不到位，以及在执行有关财务管理法律法规方面存在不按程序、违规操作等。致使我镇村级审计问题突出，有些村财务案件久拖不结，严重危害了农村的稳定与发展。当前正值农村村级班子换届，为打造一个风清气正的换届环境，确保换届选举顺利进行。全镇各级要充分认清形势,扎实工作，对照村级审计出的问题，认真落实，立即整改，确保农村审计问题整改工作按时完成。
二、加强领导、明确分工、压实责任为认真扎实的搞好村级审计问题整改，镇党委政府成立整改工作领导小组，镇长任组长，纪委书记、分管领导任副组长，工作区区长为成员(名单附后)下设办公室，办公室设在经管统计审计服务中心，郭宗万任办公室主任。设立九个村级审计问题整改小组，即以九个工作管区为单位。工作管区总支书记，管区区长、记账会计为第一责任人，负责协调、指导、组织整改本辖区内村庄审计过程中出现的问题。各村要成立村支书为组长，村委主任为副组长，村文书、财会
人员、理财小组人员、村务监督人员组成的审计问题整改小组，对照审计问题清单按照要求不折不扣的进行整改。
三、村级审计问题整改办法票据管理不规范：凡审计出使用普通收据、白条及其它非正规发票入账的，要出具正规发票经当事人、理财人员签章，经镇整改领导小组审核签章后将正规票据粘贴到原账后。无会议记录、、工程明细、理财小组签章的，要将会议记录、合同、工程明细补齐分别经当事人及理财人员签章，经镇整改小组审核后粘贴到原账后。
高息举债：立即停止举债，特别是利息支付与结转。重点村举债问题要立即召开党员、群众代表会议审议停止。
工资类支出无明细：工资类支付要做好明细表，经当事人及理财小组签章后，粘贴到原凭证后。
村级财务人员不交接或交接不及时：各工作区要采取得力措施，于11月5日前交接结束。
村庄垫付问题严重，程序不合理：要按一定二议三监督程序进行，会议记录、资金用途、明细，是工程类的(含机械费)要有工程合同，开据正规发票，经当事人、理财小组签章后，报经管区总支书记及区长审核签字后粘贴到原凭证后。同时各村要停止资金垫付。
开支不合理：对超出规定范围的租车费、报刊费及保险、日用品、慰问品等费用应由当事人交回。收据经当事人及理财小组签章后，报经管区总支书记、区长审核签字后入账。
债权债务化解不及时：及时清收债权，化解债务。按照债权债务清收政策分类管理。
收入支出入账不及时：按照程序召开好会议审批入账，于11月10日前全部入账结束。
村委与企业财务混淆：主要在大村，要做好会议记录项目审批，缺少部分要补齐。由当事人、理财小组签章后，经管区总支书记、区长审核签字后粘贴到原凭证后。
固定资产账实不符问题：按程序召开好会议，及时核销空、无、低值资产，及时结转在建工程，做到账实相符。
四、摸清底子、列出清单、立即整改10月28日--10月30日为摸清底子列清单阶段。各记账会计对照审计结果，列出清单由各工作管区组织各村召开会议，向各村安排整改事项，指导各村具体整改内容，做到不漏一个村，不漏一项问题。
10月31日--11月10日为整改阶段。各村将整改后票据、合同、会议记录、工程明细等签章后报整改小组(工作管区)，经整改小组总支书记、管区区长签章后由记账会计按照会计财务规定入账整改，确保按时完成整改。
五、严肃纪律、责任追究各工作管区、各村党支部、村委会，农村财务事关农村稳定与发展大局，市审计组已为各村列出审计问题，任务已经明确，大家一定要认真对待，依法按程序予以整改。对弄虚做假拖延整改或拒不整改的由纪检部门根据财务管理规定及相关法律法规，严肃追究当事人责任，违法的移交司法机关追究刑事责任。对在整改过程中未按期整改或整改不到位的单位进行通报批评，并视情况追究相关人员责任。
严格落实“一定两议三监督”工作机制，切实搞好民主监督管理1、进一步落实“一定两议三监督”工作，将农村“一定两议三监督”工作法落实，作为工作管区、包村干部工作责任考核。
2、切实搞好民主监督管理制度落实，严格财务审批程序。各村资产购置和资金支出严格执行平新发〔2022〕11号《关于加强农村集体财务规范化管理工作的意见》。工作管区和包村干部全程参入，签字留印，否则一律不予审批。
3、加强镇村财务人员培训和队伍建设，以村级审计问题整改为契机，组织镇村干部和财务人员进行，财务和财经纪律培训，切实提高依法、依规理财自觉性。镇经审中心切实转变工作作风，严格把关，同时加强内部审计力度，内审人员每月对各记账会计所记财务进行审计，并依据审计结果提出处理，发现问题及时解决。
4、严格财经纪律，严肃处理违规违纪现象。镇纪检部门对违规违纪问题及时处理，严格财经纪律，对违规违纪人员严肃处理。
篇十三：落实审计整改工作经验做法
审计整改经验教训审计整改报告:浅析当前审计整改存在的问题及对策浅析当前审计整改存在的问题及对策一、当前审计现状随着市场改革的不断深入，会计人员面临的经济事项也越来越复杂，为了规范经营行为，促进单位依法办事，审计部门近年来加大了审计监管力度，深入开展了预算、资金、收入、建设项目、经济责任、经费使用、专项治理等方面的审计工作，发现和通报了一大批财务管理的问题。涉及企业日常管理的方方面面，覆盖面包含了各行各业。二、审计问题存在的内在原因（一）内控制度不健全。近几年，各单位都建立或补充了自己的内部会计控制制度，但是从整体内部控制管理方面来说却还存在制度不够健全，制定标准不高，和单位实际结合不密切，缺乏科学性和可操作性等特点，譬如：2010年审计通报的关于合同管理的问题，一些单位没有合同管理办法，一些单位合同管理办法可操作性差，给单位造成潜在的损失。（二）内控制度执行不力。分析近年审计问题：虚列、推迟或超标列支费用、账外资产、变相购置资产等等，都是由于内控制度执行不力。从当前来看，一些单位经营活动有章不循、弄虚作假现象比比皆是，致使财务内控制度得不到有效落实，内控制度
的刚性作用得不到发挥，从而在单位产生了这样或那样的违纪和腐败现象。
（三）监督检查、考核奖惩力度不够。从审计发现的问题来看，许多都是由于监督、检查不力造成的，究其原因主要是各职能部门办理业务时部门之间、岗位之间缺乏必要的沟通和相互监督，致使环节互控流于形式。同时，一些奖惩制度由于考核机制的不健全，以及奖励资金的来源限制，致使通过奖惩落实监督的机制被大大削弱。（四）会计基础工作不规范。会计基础工作是建立规范的会计工作秩序，堵塞财务漏洞，提高会计工作水平的重要保证，但从审计检查的问题来看，随意使用会计科目，推迟确认或超标准列支成本，资金结算不规范，任意伪造、变造虚假的会计凭证等问题依然存在。这些问题，不仅削弱了会计基础工作，而且影响了会计工作秩序的正常运行和会计职能作用的有效发挥。（五）财会人员业务素质低，纪律观念淡薄。财务人员业务素质和政治素质的高低直接影响财务核算的准确和财务监督的力度。分析审计发现的问题，一些是由于会计人员业务素质低，不能辨别经济活动真伪，不能应用会计知识进行准确核算导致的，一些是由于会计人员职业素质差，面对不正之风不敢坚持原则，甚至与参与乱纪行为造成的。三、被审计单位对审计部门查出问题的整改存在的几种错误倾向在实际工作中，被审计单位对审计检查普遍存在是来“挑刺”的错误认
识，存在怕把问题暴漏给审计人员的错误心态，因此对审计发现问题的整改存在几种倾向：
1.避重就轻，消极整改。被审计单位对审计问题的整改往往采取避重就轻、敷衍了事、大事化小等方法；或者主观上有意识地进行“选择性整改”，对容易整改的问题，比如加强内部管理的建议往往被接受，而涉及自身利益的问题，如追回损失、纠正以前年度发生的问题等，往往态度就变得消极。
2.认识有误区，造成整改不彻底。被审计单位对一些属于体制机制范畴的不规范、不完善、不合理的问题，也难以整改到位，认为各单位的情况差不多，有的甚至问题更为严重，自己只是“不幸”罢了，存在相互攀比的思想，认识不清，整改不到位。
3.整改就事论事，边改边犯。由于对审计问题认识不清，被动接受，因此整改往往就事论事，不能深入查找问题的根源，做到标本兼治，从根本上解决存在的问题，甚至有些问题屡查屡犯，边改边犯。
四、被审计单位应正确认识和理解各类审计的作用。1.被审计单位应正确认识审计检查，积极落实整改。被审计单位应正确理解审计检查的问题，利用审计检查和问题整改的契机，提高人员规范经营的意识，深入剖析问题根源，完善制度，强化管理，通过审计检查整改不断提高经营管理水平。2.各单位应从审计通报问题吸取教训，自我修正。他山之石可以攻玉，各单位通过对通报的问题对照分析，查找自身存在的不足，汲取别人的经验教训，做到“有则改之，无则加勉”，不断提高自身规范经营管理水
平。3.抓点带面，举一反三，积极做好杜绝审计问题的长效机制。各单位
应正确理解审计问题整改，避免整改问题就事论事，深刻理解堵塞漏洞是只是治表之方，建章立制，完善机制，规范管理才是治本之策，通过对问题的整改抓点带面，举一反三，完善制度，强化管理，建立起规范管理的长效机制。
五、认真分析问题根源，扎实落实审计问题整改，建立规范经营的长效机制
被审计单位对审计检查和通报的问题应积极对待，求本溯源，标本兼治，努力健全和完善经营管理制度，不断提高自己的经营管理水平。
1.结合单位实际，制定完善可行的内部控制制度。内部控制制度是保证会计信息质量的内在动力,也是企业规范经营，提高管理水平的基本要求。各单位应以会计业务流程为主线，找出流程中的关键点，制定完善相应的会计控制制度，制度要充分体现经济活动的组织、制约、信息沟通、监督、考核和调节功能。内控制度必须要紧密结合单位实际，要具有较强的可操作性。同时要根据政策变化、生产管理要求变化定期或不定期进行评估修正,提高内控制度的有效性,从而充分发挥内部控制在日常和全过程控制的作用。同时内控制度要尽量明确相关人员的职责和权限、工作规程，减少人为因素,以便于监督考核。2.要严格内控制度，强化资金监管力度。审计存在的问题，究其根源还是相关人员无视财经纪律、不落实内控制度、疏于监管，而考核、处罚又不到位造成的。一些问题年年审、年年犯，得不到根本的纠正，一些内
控制度在执行时常常被弱化，这充分暴露了我们在执行财经纪律方面还有一些不容忽视的薄弱环节，特别是在责任追究方面力度还不够大，失之于宽、失之于软，惩戒和警示作用发挥的不够好。因此要保证财经纪律和财务内控制度的严肃性，必须加大违纪、违规的查处力度，以严明的纪律保证财经秩序规范有序。
3.建立科学的决策程序,降低财务管理风险。科学规范的决策程序是企业内部控制的重要组成部分，制定和执
:如何做好审计的整改落实工作__孙志学当前做好审计查出问题整改落实工作必须重点把握的几个问题河东区审计局孙志学审计工作的目的包括两个方面，一是要依法严肃查处问题，二是要督促有关部门单位进行整改。发现问题、揭露问题、抓好整改，是审计工作不可缺少的三个步骤。只注重发现和揭露问题而忽视督促整改，发现的问题会不了了之，审计的最终目的就不能实现，审计的作用就会大打折扣。一项审计工作结束之后，必须督促被审计单位认真执行审计决定，纠正存在问题，追究有关人员的责任；要督促他们吸取教训，建章立制，堵塞漏洞，加强管理，从制度上预防违规问题的发生。结合工作实践，下面就如何做好审计查出问题整改落实工作，谈点粗浅的认识和看法。一、进一步提高对审计整改落实工作重要性的认识。温家宝总理早在2008年就曾指出：“审计工作最重要的目的，就是通过审计，发现问题，纠正错误，改进工作，特别是通过深化改革和制度建设，提高政府部门依法行政水平和企业的经营管理水平。”区委、区政府
主要领导高度重视审计查出问题的整改落实工作。区委书记刘占仁针对审计整改落实工作近年来先后作出三次重要批示，区人大常委会每年都召开专门会议听取我局关于审计查出问题的整改落实情况报告。自去年开始，区委、区政府将审计查出问题的整改落实情况纳入全区年度考核，对审计整改落实工作起到很大推动作用。3月16日，区政府又召开会议，专
题研究农村住房建设和危房改造审计查出问题的整改工作。审计整改是指被审计单位针对审计发现的问题，采取措施改进工作、提高管理水平的活动。根据审计发现的问题的性质和审计处理的要求，审计整改应包括被审计单位执行审计机关作出的审计决定的行为，被审计单位根据审计报告提出的意见，采取措施改进工作、提高管理水平的行为，以及审计机关监督审计整改的行为等。审计整改的标准是审计揭示的问题得到纠正，制定相应的内部控制制度，加强内部管理，达到标本兼治的目的。审计整改是审计机关和被审计单位的共同责任。审计整改工作是审计监督必不可少的重要组成部分，是审计业务工作的程序之一。审计整改也是被审计单位接受审计监督，落实审计意见和决定的具体行为，是应尽之责。在审计整改工作中，被审计单位是主角，承担着主要任务，审计机关担负着监督、检查和评估的责任，不使审计整改流于形式。二、正确理解当前审计整改工作面临的困难。自2008年以来,我局在整改落实工作方面做了大量工作，取得了显著成绩，有的审计项目整改落实到位，效果明显，得到区委区政府主要领导支持、肯定和赞扬。但是，我们应该认识到，审计整改落实工作在规范化、程序化方面仍有不足，一定程度上影响了整改效果。因此我们必须建立健全审计结论督促落实工作机制，优化审计执行环境，强力推进审计整
改，扩大审计成效，不断提高审计执行力。从整改落实情况看，大部分被审计单位比较重视审计整改工作，包括主管部门在内的相关部门也能够积极配合，建立健全和完善单位内部相关管理制度，积极主动的纠正
审计查出的问题，但有部分单位整改不及时、不到位、不彻底，屡查屡犯、屡禁不止的问题还经常发生。具体表现有以下几个方面：
一是一些被审单位认识不到位，重视审计，轻视审计整改。有的认为只要把应缴未缴的财政资金、税金或罚没收入及审计违纪资金上缴后就算是落实了审计决定，就算是进行了审计整改。有的被审计单位、部门从维护自身利益出发，应付审计监督和审计整改。
二是我们一些审计人员认为，审计整改是被审计单位的事情，与审计机关的关系不大。重视审计项目计划的完成和违纪资金的收缴，而未将审计整改与审计查出问题放在同等重要位置，因此落实或督促审计整改的态度并不积极。有的审计报告、审计决定中提出的审计意见或建议的可性较差，具体操作性不强，造成被审计单位难以落实。
三是对被审计单位是否审计整改到位、成效如何，缺乏评判的标准和依据。对审计整改不到位或走过场的单位、部门，缺乏相应的处理手段，没有建立相应的问责制度，审计整改往往是流于形式。
四是审计整改后续跟踪不够。由于没有专门的机构或专职人员，监督审计决定、审计意见的落实，评估审计整改的效果，使审计整改工作中处于比较被动的地位。
五是有关部门协调配合督促审计整改的机制尚未形成。督促被审计单位进行审计整改不仅仅是审计机关的责任，还应包括主部门、监察、财政、税务、工商等部门的参与及协调配合，以促
使被审计单位进行审计整改，使审计整改的力度和深度不断加强。三、不断改进和加强审计整改工作的措施和建议第一，改变观念，提高审计整改的自觉性。审计机关和审计人员，要提高认识，自觉地把审计整作为审计工作的重要组成部分，将违规问题纠正、管理问责与督促被审计单位审计整改放在同等重要的位置来抓。要督促被审计单位转变观念，树立审计整改的理念，建立单位内部审计整改责任，纠正审计整改仅仅是财务部门任务的片面认识和做法，建立财务部门、业务部门、管理部门等参加的审计整改机制，从而达到标本兼治的良好效果。第二，强化审计整改跟踪职能。《国家审计基本准则》规定：审计机关应当自审意见书和审计决定书送达之日起九十日内，了解审计意见采纳情况，监督检查审计决定的执行情况，如发现被审计单位超过规定时限未执行审计决定的，审计机关应当报告人民政府或者提请有关主管部门在法定职权范围内依法做出处理，或者向人民法院提出强制执行的申请。《审计法》及《审计法实施条例》修订后也明确了政府报告审计整改情况的职责。因此，审计机关应强化整改跟踪职能，可考虑增加专职机构和专职人员督促被审计单位进行审计整改。另一方面积极做好审计整改成效的评估工作，探索评估工作的方法、内容，并不断深化，避免审计整改走过场。第三，提高审计意见或建议的操作性。要针对被审计单位存在的问题和被审计单位实际情况，提出审计意见和建议，克服照抄照搬，避免提出过于宽泛甚至无法落实的审计建议，使被审计单位难以操作，无所适从。第四，公告审计整改结果推动审计整改。公告审计结果是审计法赋予审计机关的重要职责。在公告审计结果的同时，向社会公开被审计单位的
审计整改情况，是推动审计整改的有效途径。特别是对那些整改不彻底的单位公告于众，接受社会舆论的监督，促进被审计单位认真整改。
第五，进一步健全审计整改联动机制。要建立主管部门、监察、财政、税务、金融、工商行政管理等相关部门协调配合的审计整改联动机制。对审计机关依法提请暂停拨付与被审计单位违纪违规行为有关的款项，财政部门要及时扣缴和清收应当上缴财政的款项；对审计机关做出的被审计单位补缴税款决定，税务部门应当依法足额征收；对被审计单位及有关人员有违反党纪、政纪行为的审计机关移送给主管部门、或纪检、监察机关的，有关部门应及时查处，并将查处结果书面反馈审计机关；对被审计单位在金融机构的有关存款需要冻结的，审计机关向人民法院提出申请后，人民法院应及时办理冻结手续；构成犯罪的，审计机关应及时移送司法机关处理。
第六，作为我们审计机关内部，要不断健全完善制度，推进整改工作向程序化、规范化发展。具体可从以下四个方面考虑：一是审计整改通知书格式要统一。可以借鉴审计通知书的有关操作程序。二是整改目标要具体。具体整改要求可作为通知书附件随通知下发。三是被审计单位整改结果报告格式要规范。整改报告规范统一，方便不同单位之间横向对比，同时方便我们汇总整改结果。四是整改过程的督导检查要专业。必须明确专人负责整改督导，一方面督促审计组成员，另一方面督促被审计单位。五
:财政工作总结范文3篇财政工作总结范文一：财务部作为一个积极向上的团队，2022年在公司领导的正确领导和各部门同事的大力支持配合下，以强烈的责任心和敬业精神，以提高企业
效益为核心，以成本管理和资金管理为重点，及时准确地为公司领导、相关部门提供了财务数据和分析报告，较好地完成了各项工作任务，充分发挥了财务管理在企业管理中的核心作用。为使财务工作进一步得到提高，现将2022年的工作做如下简要回顾和总结：
一、日常的账表核算及财务管理工作财务部按时核算了公司的所有业务，包括资金收支、费用支付、工资发放、资产管理等。日常办理业务时做到了准确高效，及时核对应收应付款及其他应收应付款等往来科目，对应收、应付款项等进行了及时的财务处理，使公司客户、供应商等往来账目更加清晰准确，保证账务报表数字的可靠性。努力追求管理创新，为管理层提供及时准确的决策数据。财务部依照公司领导要求，积极完善各项财务制度并付诸实施。对经营中出现的经营风险及财务风险，能在第一时间为公司管理层提供有用的信息。对公司经营部门发生的各种经营问题都能够审时度势的解决，为经营部门的创收提供了良好的辅助作用。二、进行日常监督管理和有效的内部审计，努力控制公司成本和费用支出。作为非盈利部门，合理控制成本和费用，有效地发挥企业内部监督职能是我们2022年工作重点。为了完善公司的管理机制，财务部2022年制定了新的《费用报销制度及报销流程》。制度中对借款、费用报销、审核等工作程序作了详实的解释。我们坚持原则、把些不合理的借款和费用报销拒之门外、合理控制了公司费用支出，节约成本。2022年对公司内部所有运作，包括产品从输入到输出的非正常用
料、非正常费用等异常状况进行了日常监督管理和有效的内部审计。定期编写了内审报告资料，针对公司日常工作中出现问题产生的原因做出分析、提出改进措施和合理化建议;编制工单材料利用率和ERP系统异常考核统计表，处理跟踪超期等异常情况;特别是加强了亏损料号的分析，并跟踪亏损料号的改善结果，公司的亏损料号有大幅度的减少。
三、积极参与企业经营管理，搞好公司财产物资的清查与盘点。财务人员加班加点对库存物资情况进行了核查，规范了材料管理基础工作，确保了库存物资的帐帐、帐实相符，提高了材料物资的利用效能。2022年盘点结果绝对准确率平均为99%，比2022年的98%绝对准确率有所提升。四、加强资金管理，减少资金占用，提高资金利用率2022年重点对现金流量、未达帐项、应收应付款项、流动资产周转率等加大了考核力度。通过有效的公司资金预算，确保了资金的使用合理、规范、安全、有效。严格执行现金管理制度，实行实时库存分析考核制度，在扣除战略采购的情况下，注意压缩原材料的采购，防止呆废料的产生，特别是减少成品等存货的库存，对超期未出货成品实行报销处理，同时加大货款回收力度，盘活公司现有资产，更加有效地减少了资金的占用，降低了财务费用，显著加快了资金周转率，提高了企业经济效益。五、健全财务相关档案管理工作财务部日常及时对原始凭证、各种文档报表进行装订、归档，按公司制度随时办理资料的查阅手续。特别是为外部审计业务提供了相对完备的归档数据资料，获得相关会计事务所的认可。2022年财务部建立了财务
电子档案共享体系，意在对公司相关的资料实现共享管理。对以前年度所有有关财务方面的资料及合同、批件等纸质文档资料进行电子扫描，并实现了网上档案共享。上述资料归类为电子文档后，在提高工作效率的同时，可以有效地保证每个财务人员随时查阅所需要的电子信息，便于大家比较清晰的了解业务实质，从而使工作流程更为顺畅。
六、圆满完成各种涉税工作2022年将公司涉税的几件大事按期完成，并获得了相关先进称号，被东莞市国家税务局评为2022年度纳税申报先进单位。根据公司上市要求，调整了多年的纳税相关报表并进行了企业所得税汇算清缴审计，顺利完成并通过了企业所得税纳税清缴。日常汇算公司的各种应交税金，保证按税法要求及时申报和上缴。每月及时准确填报税务机关要求填制的各种报表，临时抽查的各项调查表，及国地税的税务报税及相关发票管理工作。财务部积极运用各项税收优惠政策，为公司及员工在税金方面争取最大的利益。对税务部门定期发布的各种法规、政策、要求，财务部定期归档学习，使财务人员保持最新的税务知识结构。七、完成2022年年报及相关项目的审计工作根据公司上市要求，财务部配合公司管理层接受大信会计事务所审计，在保证财务数据的严谨及准确后，将年报及相关数据比较完满地提供给会计事务所审计。财务部人员对各种审计事项都能及时完整地提供财务资料信息数据，对有工作时限要求的任务，财务部人员都能不计辛苦的加班完成。财务部人员积极与各会计事务所配合，保质保量地完成各项审计工作。由于统计法的实施，对统计工作质量要求升高，2022年东莞统计局要求我司提供多种类的统计资料和报表，财务部能够准确及时地完成公
司的统计报表的上报工作，得到统计部门的赞扬。八、进行团队建设，培养并发扬团队精神财务部在2022年完成了内部组织结构的完善，针对每个岗位编制了
岗位说明，明确岗位责任、工作内容、工作权限、必备的岗位技能及相关岗位的汇报与外联关系。使每个成员清晰的知道该怎样开展工作，本部门对他有什么要求。同时注重平时工作中的沟通、指导，并加强专业知识方面培训：包括税务知识、银行知识、会计业务以及如何与税务局人员交流的技巧等，培养提高财务部人员自身的综合能力和业务素质，同时注意培养发扬团队精神，一个人的能力毕竟有限，如果大家拧成一股绳，就能做到事半功倍。
九、完善公司有关财务方面的管理制度为确保财务管理规范到位及风险控制，2022年对相关财务制度进行了一系列的修订整理，依照公司实际情况，进一步规范了资产管理、费用报销、内部审计管理规定、非正常用料管理规定等财务管理制度。使公司的各项收支更具有控制性，为降低公司经营风险打下良好基础。
十、配合公司其他部门的工作财务部在2022年认真履行为公司各部门提供优质服务的理念，积极改进工作态度，在恪守“服务第一”理念的同时，有效地发挥着监督职能。对公司其他部门发生的疑难业务问题，财务人员都给予的耐心解释，使各部门都能依照公司制度办理各项业务，使公司内的财务管理处于良好、和谐的工作环境中。十一、与外部相关部门沟通、协作，为公司的发展创造好的外部环境;掌握，善用优惠政策，争取外部资源财务部不定期地对财政、外管
局、税务、工商、科技、统计、银行等部门进行沟通。通过有效的沟通，为公司的发展创造好的外部环境。在了解了有利于公司的政策信息后，及时提供管理层付诸实施，以推动公司的业务又好又快地发展。
财务部2022年完成了东莞、江苏、深圳奔迪三家公司工商、组织机构代码证、贷款卡等年检和相关股权变更等工商注册登记工作;完成了深圳公司财政、外管局、税务、工商、海关等注销工作，为公司减少风险;申请了东莞市民营企业办事优先卡，可享有《关于印发东莞市扶持大型企业优惠措施的通知》规定的各项优惠。
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